Todos os anos, milhões de brasileiros precisam encarar a declaração do Imposto de Renda, e uma das principais preocupações é: como pagar menos imposto ou aumentar a restituição? A resposta está nas deduções permitidas pela Receita Federal, que podem reduzir o valor a pagar ou até garantir uma restituição maior.
Mas você sabe exatamente quais são os seus direitos de dedução no Imposto de Renda 2025? Neste artigo, vamos esclarecer tudo para que você possa fazer uma declaração mais vantajosa e evitar pagar imposto além do necessário.
O que são as deduções no Imposto de Renda?
Deduções são valores que podem ser abatidos da sua base de cálculo do IR. Ou seja, elas diminuem a parte da sua renda que será tributada, o que pode resultar em um imposto menor ou uma restituição maior.
A Receita Federal permite diferentes tipos de deduções, e entender cada uma delas é essencial para aproveitar ao máximo os benefícios disponíveis.
Principais despesas que podem ser deduzidas no IR 2025
1. Despesas com saúde
Gastos com saúde podem ser deduzidos integralmente, ou seja, sem limite de valor. Isso significa que todas as despesas médicas permitidas podem ser abatidas do imposto devido.
Podem ser deduzidos:
- Consultas médicas, exames e internações
- Cirurgias e tratamentos odontológicos
- Planos de saúde
- Psicólogos, fisioterapeutas, fonoaudiólogos e terapeutas ocupacionais
Importante: É essencial guardar os recibos e notas fiscais, pois a Receita pode solicitar a comprovação dos gastos.
2. Educação
Diferente da saúde, os gastos com educação têm um limite anual de dedução por pessoa. Para o IR 2025, o teto previsto é de R$3.561,50 por dependente.
Podem ser deduzidos:
- Mensalidades de escolas de ensino fundamental e médio
- Cursos técnicos e profissionalizantes
- Graduação e pós-graduação
> O que NÃO pode ser deduzido? Cursos de idiomas, aulas particulares, materiais escolares e transporte escolar.
3. Dependentes
Se você tem dependentes na declaração, pode deduzir um valor fixo por cada um. Para o IR 2025, esse valor é de R$2.275,08 por dependente.
Podem ser considerados dependentes:
- Filhos e enteados de até 21 anos (ou até 24 anos se estiverem no ensino superior)
- Pais e avós, se forem financeiramente dependentes do declarante
- Cônjuges e companheiros com união estável
Ter dependentes pode ser vantajoso, pois além do valor fixo, você também pode incluir os gastos deles com saúde e educação.
4. Previdência Privada (PGBL)
Se você tem um plano de previdência PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre), pode deduzir até 12% da sua renda bruta tributável. Esse benefício só vale para quem faz a declaração no modelo completo e contribui para o INSS.
Já os planos VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) não são dedutíveis, pois funcionam como um investimento financeiro.
5. Pensão alimentícia
Pagamentos de pensão alimentícia judicial podem ser deduzidos integralmente. Isso vale apenas para valores estabelecidos em decisão judicial ou acordo homologado.
Caso os pagamentos sejam feitos informalmente, sem comprovação oficial, eles não podem ser deduzidos.
6. Livro-caixa (para profissionais autônomos)
Se você é profissional autônomo, pode deduzir algumas despesas ligadas à sua atividade, como:
- Aluguel de escritório ou consultório
- Salários e encargos trabalhistas de funcionários
- Contas de água, luz, telefone e internet do local de trabalho
Esses gastos precisam ser registrados em um livro-caixa e devidamente comprovados.
Como aumentar a restituição do Imposto de Renda?
Agora que você conhece as principais deduções, veja algumas dicas para aumentar sua restituição ou reduzir o imposto a pagar:
- Escolha o modelo de declaração correto: O modelo completo permite deduções maiores, enquanto o modelo simplificado aplica um desconto padrão de 20%. Compare os dois antes de enviar a declaração.
- Junte todos os comprovantes: Despesas médicas, educacionais e com dependentes precisam ser documentadas. Guarde recibos e notas fiscais.
- Inclua dependentes, se for vantajoso: Se seus dependentes têm renda própria, avalie se vale a pena incluí-los. Em alguns casos, pode ser melhor fazer declarações separadas.
- Contribua para um PGBL: Se você faz a declaração completa, investir na previdência privada PGBL pode reduzir sua base tributável.
- Evite cair na malha fina: Informações inconsistentes ou sem comprovação podem gerar problemas com a Receita Federal. Revise tudo antes de enviar.
Aproveitar as deduções permitidas pela Receita Federal é a melhor forma de pagar menos imposto ou garantir uma restituição maior no Imposto de Renda 2025. Com planejamento e organização, você pode reduzir sua carga tributária de maneira legal e eficiente.
Se tiver dúvidas, conte com a Status Contábil para te ajudar na declaração. Dessa forma, você evita erros e aproveita ao máximo os benefícios fiscais!
Agora que você já sabe seus direitos de dedução, que tal começar a reunir os documentos desde já? Assim, você garante uma declaração mais tranquila e sem surpresas!
